Thanh quyết toán theo phụ lục 03a TT86/2011

Chào các thân yêu:
Bên P làm công tác Tư vấn giám sát: Tổng giá trị hợp đồng là 300.900.000 đồng, đã được CĐT tạm ứng 100.000.000 đ giờ mình làm bảng này để làm hồ sơ Quyết toán

Theo mẫu phụ lục 03a, TT86/2011/TT BTC Po ghi thế này:
1. Giá trị hợp đông: 300.900.000 đồng
2.Giá trị tạm ứng theo hợp đồng còn lại chưa thu hồi đến cuối kỳ trước: 100.000.000 đồng
3.Số tiền đã thanh toán khối lượng hoàn thành đến cuối kỳ trước: (không ghi)
4. Lũy kế giá trị khối lượng thực hiện đến cuối kỳ này: 300.900.000 đồng
5.Chiết khấu tiền tạm ứng không ghi)
6.Giá trị đề nghị thanh toán kỳ này: 300.900.000 đồng
+Thanh toán tạm ứng: 100.000.000 đồng
+Thanh toán khối lượng công việc hoàn thành: 200.900.000 đồng
Lũy kế giá trị thanh toán: 300.900.000 đồng
Po làm vậy đúng hay sai. Rất mong bạn nào có kinh nghiệm trong vụ này giúp đỡ cho p nha. Thanks

Về các nội dung - Phụ lục số 03.a (Bảng xác định khối lượng xây dựng cơ bản hoàn thành đề nghị thanh toán) - Thông tư số 86/2011/TT-BTC ngày 17/6/2011. Bộ Tài chính hướng dẫn như sau:

1. Giá trị hợp đồng: là giá trị hợp đồng mà chủ đầu tư và nhà thầu đã ký kết theo quy định của pháp luật.

2. Giá trị tạm ứng theo hợp đồng còn lại chưa thu hồi đến cuối kỳ trước: là số tiền mà chủ đầu tư đã thanh toán tạm ứng cho nhà thầu theo điều khoản của hợp đồng cho nhà thầu chưa được thu hồi đến cuối kỳ trước.

3. Số tiền đã thanh toán khối lượng hoàn thành đến cuối kỳ trước: là số tiền mà chủ đầu tư đã thanh toán cho nhà thầu phần giá trị khối lượng XDCB đã hoàn thành đến cuối kỳ trước (không bao gồm số tiền đã thanh toán tạm ứng).

4. Luỹ kế giá trị khối lượng thực hiện đến cuối kỳ này: là luỹ kế giá trị khối lượng thực hiện theo hợp đồng đến cuối kỳ trước cộng với giá trị khối lượng thực hiện theo hợp đồng trong kỳ đề nghị thanh toán (cột 9 cộng cột 10 của bảng xác định).

5. Chiết khấu tiền tạm ứng: là số tiền mà chủ đầu tư và nhà thầu thống nhất thu hồi một phần hay toàn bộ số tiền tạm ứng theo hợp đồng còn lại chưa thu hồi đến cuối kỳ trước (điểm 2 nêu trên) theo điều khoản thanh toán của hợp đồng đã ký kết.

6. Giá trị đề nghị thanh toán kỳ này: là số tiền mà chủ đầu tư đề nghị Kho bạc nhà nước cấp vốn để thanh toán cho nhà thầu theo điều khoản thanh toán của hợp đồng đã ký kết. Trong đó gồm thanh toán tạm ứng (nếu có) và thanh toán khối lượng XDCB hoàn thành.

7. Luỹ kế giá trị thanh toán: gồm 2 phần:

- Thanh toán tạm ứng: là số tiền mà chủ đầu tư đã thanh toán cho nhà thầu số tiền tạm ứng theo điều khoản của hợp đồng chưa được thu hồi đến hết kỳ trước (dòng số 2) trừ Chiết khấu tiền tạm ứng (dòng số 5) cộng phần thanh toán tạm ứng (nếu có) của dòng số 6.

- Thanh toán khối lượng XDCB hoàn thành: là số tiền đã thanh toán khối lượng XDCB hoàn thành đến hết kỳ trước (dòng số 3) cộng với Chiết khấu tiền tạm ứng (dòng số 5), cộng phần thanh toán giá trị khối lượng XDCB hoàn thành kỳ này (dòng số 6)./.
Chúc bạn thành công !

Tiếp tục nhé:
1. Giá trị hợp đồng:
2. Giá trị tạm ứng theo hợp đồng còn lại chưa thu hồi đến cuối kỳ trước:
Ngay sau khi ký HĐ, nhà thầu sẽ được tạm ứng một khoản tiền nhất định, VD nhà thầu xây lắp được tạm ứng 20% giá trị HĐ, qua từng đợt thanh toán, CĐT sẽ trừ tạm ứng theo 1 tỉ lệ nhất định (VD là 20% giá trị thanh toán)

3. Số tiền đã thanh toán khối lượng hoàn thành đến cuối kỳ trước:
Tổng số tiền đã thanh toán KL hoàn thành đến cuối kỳ trước.

4. Luỹ kế giá trị khối lượng thực hiện đến cuối kỳ này:
Tổng giá trị thực hiện cho đến nay.

5. Chiết khấu tiền tạm ứng:
Giá trị trừ tạm ứng theo tỉ lệ trong hợp đồng.

6. Giá trị đề nghị thanh toán kỳ này = b-a
a. Thanh toán tạm ứng: trừ tạm ứng theo tỉ lệ.
b. Thanh toán khối lượng hoàn thành: KL hoàn thành kỳ này.
Số tiền bằng chữ:………………………...(là số tiền đề nghị thanh toán kỳ này - mục 6).
Luỹ kế giá trị thanh toán = 3+6b (còn xem lại và cần nghiên cứu)
Cần liên hệ các bạn theo link sau: http://giangquynhgtvt.blogspot.com
http://giangquynhgtvt.blogspot.com